2025년 Tax Return 희소식

2026년 초 세금 보고 시즌이 시작되면서, 많은 미국 납세자들은 평소보다 훨씬 큰 세금 환급을 받게 될 전망입니다. 2025년 7월 통과된 “One Big Beautiful Bill Act” (OBBBA)가 2025년 개인 소득세를 약 1,290억 달러 감면했고, 평균 환급액이 약 1,000달러 증가할 것으로 예상됩니다.

핵심은 이렇습니다. 세법은 2025년 중반에 소급 적용되어 변경되었지만, IRS가 원천징수 테이블을 조정하지 않았기 때문에 근로자들은 연중 내내 필요 이상으로 많은 세금을 급여에서 원천징수했습니다. 그 결과, 세금 감면 혜택을 연중 급여로 조금씩 받는 대신, 대부분의 납세자들이 세금 보고 시 한 번에 받게 되는 것입니다.

미국에서 사업을 운영하는 한인 중소기업주들에게 이번 세법 변경은 특히 중요합니다. 표준 공제 증가, 자녀 세액 공제 확대, SALT 공제 한도 상향, 노인 공제 신설, 팁과 초과근무 소득 면세, 자동차 대출 이자 공제 등 7가지 주요 변경사항이 있으며, 이는 사업주 본인과 직원 모두에게 영향을 미칩니다.

2025년 세법 변경

1. 표준 공제 증가 단독 신고자의 경우 750달러, 부부 공동 신고자의 경우 1,500달러 증가했습니다. 이는 대부분의 중소기업주들에게 직접적인 혜택이 됩니다.
2. SALT 공제 한도 상향 소득이 50만 달러 미만인 납세자의 경우 주 및 지방세 공제 한도가 4만 달러로 증가했습니다. 특히 캘리포니아, 뉴욕, 뉴저지 등 높은 주세를 가진 지역의 한인 사업자들에게 큰 혜택입니다.
3. 자녀 세액 공제 확대 자녀당 2,200달러로 증가했습니다. 자녀를 둔 한인 가정에게 실질적인 도움이 됩니다.
4. 노인 추가 공제 2025년부터 2028년까지 65세 이상 개인은 추가로 6,000달러 공제를 청구할 수 있으며, 부부 모두 자격이 되면 12,000달러입니다. 다만 수정조정총소득이 75,000달러(부부 공동 신고 시 150,000달러)를 초과하면 단계적으로 감소합니다.
5. 팁 소득 면세 레스토랑, 미용실, 네일샵 등을 운영하는 한인 사업자들에게 중요한 변경사항입니다. 팁으로 받는 소득에 대해 세금이 면제됩니다.
6. 초과근무 면세 시간급 직원들의 초과근무 수당에 대한 세금이 면제됩니다. 초과근무나 팁에 크게 의존하는 소득이라면 비슷한 금액을 버는 월급 근로자보다 훨씬 적은 소득세를 낼 수 있습니다.
7. 미국산 신차 자동차 대출 이자 공제 미국에서 제조된 신차에 대한 자동차 대출 이자를 공제할 수 있습니다.

업종별 맞춤 전략

• 레스토랑 업계 팁 소득 면세는 레스토랑 운영자들에게 게임 체인저입니다. 서버와 바텐더들의 실질 소득이 증가하므로, 이를 채용과 유지 전략에 활용할 수 있습니다. 직원들에게 새로운 세법 혜택을 명확히 설명하고, 이것이 귀사에서 일하는 것의 장점임을 강조하십시오.
• 서비스업 (미용실, 네일샵, 청소 서비스) 이 업종들도 팁 소득이 중요한 역할을 합니다. 또한 시간급 직원들의 초과근무 면세도 활용할 수 있습니다. 바쁜 시즌에 직원들이 더 기꺼이 초과근무를 할 수 있도록 이 혜택을 적극적으로 커뮤니케이션하십시오.
• 소매업 SALT 공제 증가는 높은 주세를 내는 지역의 소매업 운영자들에게 특히 유리합니다. 재고 관리와 관련된 세금 전략을 재검토할 좋은 시기입니다.
• IT 및 전문 서비스 표준 공제 증가와 함께, 홈오피스 공제, 전문가 개발 비용 등을 꼼꼼히 챙기십시오. 프리랜서나 독립 계약자로 일하는 경우, 자영업자용 세금 소프트웨어 활용이 필수입니다.
• 건축 및 시공업 초과근무 면세는 건축 프로젝트의 마감 기한을 맞추기 위해 장시간 일하는 직원들에게 큰 혜택입니다. 이를 프로젝트 비용 산정에 반영하십시오.

“환급금이 많다”는 게 무조건 좋은 걸까요?

이 부분은 꼭 짚고 가야 합니다.

세금 환급은 “보너스”라기보다는, 내 돈을 정부가 잠시 보관했다가 돌려주는 것에 가깝습니다. 그럼에도 2025년 환급이 의미 있는 이유는, 혜택이 늘어서라기보다 징수 방식이 현실을 늦게 따라가기 때문입니다.

즉, 큰 환급금은 축하할 일이 아니라, 구조를 다시 점검하라는 신호입니다.

세금 준비 소프트웨어 가이드

2025년 세금 환급액 증대라는 기회를 실질적인 결과로 바꾸기 위해서는 어떤 도구를 사용하여 보고하느냐가 매우 중요합니다. 제가 소프트웨어를 평가할 때 가장 중요하게 생각하는 것은 사용자 경험(UX), 계산의 정확성, 그리고 최신 세법의 즉각적인 반영 여부입니다. 특히 비즈니스를 운영하시는 대표님들께서는 복잡한 Schedule C 작성이 필요하므로, 이에 특화된 기능을 갖춘 애플리케이션을 선택하는 것이 환급액을 극대화하는 지름킬입니다. 다음은 2025-2026 시즌 최고의 옵션들입니다.

결론: 아는 만큼 보이는 2025년의 ‘보너스’

결국 2025년의 세금 환급액이 늘어나는 이유는 우리가 돈을 더 많이 벌어서라기보다, 정부가 물가 상승분을 고려해 세금 제도를 우리에게 유리하게 조정해주었기 때문입니다. 이건 우리가 당연히 누려야 할 권리입니다.

오늘 제가 말씀드린 내용만 잘 기억하셔도 2026년 초 세금 보고 때 훨씬 마음이 편안하실 겁니다. 미리미리 준비하셔서 나라에서 주는 이 ‘공식적인 보너스’를 꼭 챙기시길 바랍니다. 한얼닷컴은 앞으로도 어렵고 복잡한 경제 뉴스를 사장님들의 언어로 쉽게 풀어서 전달해 드리겠습니다.